采购部业务操作制度(doc 4页)
采购部业务操作制度(doc 4页)内容简介
采购部业务操作制度目录:
一、采购管理标准规定
二、采购部业务操作制度
三、食品采购管理制度
四、能源采购管理制度
五、能源提运管理制度
采购部业务操作制度内容提要:
1、 制定采购计划
(1)由酒店各部门根据每年物资的消耗率、损耗率和对第二年的预测,在每年年底编制采购计划和预算报财务部审核;
(2)计划外采购或临时增加的项目,并制定计划或报告财务部审核;
(3)采购计划一式四份,自存一份,其它三份交财务部。
2、审批采购计划:
(1)财务部将各部门的采购计划和报告汇总,并进行审核;
(2)财务部根据酒店本年的营业实绩、物资的消耗和损耗率、第二年的营业指标及营业预测做采购物资的预算;
(3)将汇总的采购计划和预算报总经理审批;
(4)经批准的采购计划交财务总监监督实施,对计划外未经批准的采购要求,财务部有权拒绝付款。
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