某公司保证金管理知识及业务管理需求(DOC 47页)

某公司保证金管理知识及业务管理需求(DOC 47页)简介：

协议存款是商业银行根据中国人民银行的规定，针对部分特殊性质的资金，如邮政储蓄资金、保险资金、社保资金、养老保险基金等开办的存款期限较长、起存金额较大、利率、期限、结息付息方式、违约处罚标准等由双方商定的人民币存款品种。
支持活期协议存款和定期协议存款。
业务处理及核算要求：
1.定期单位协议存款起存点，最低不能少于人民币3000万元。
2.存款期限长，最低不能低于3年。
3.利率及付息方式灵活，由双方协定利率及利息的支付方式。
4.定期协议存款计息规则：按银行三年期存款基准利息。利率由双方协商确定；利率水平、存款期限、结息和付息方式、违约处罚标准等也由双方协商确定。
5.活期协议存款计息规则：按协议利率计息。利率由双方协商确定；利率浮动、存款期限、违约处罚标准等也由双方协商确定。
6.单位临时账户不能开立协议存款账户。
委托存款包括个人委托存款和单位委托存款(包括委托贷款资金、委托投资资金)。

业务处理及核算要求：
1.协定存款的最低约定额度为人民币10万元（参数）客户可根据实际情况与银行约定具体的基本额度。
2.单位与银行签订《单位协定存款合同》，须在本行开立满三个月的基本存款账户或一般存款账户之上开立协定存款账户，并约定结算账户的基本存款额度，合同期限最长为一年(含一年)，到期任何一方如未提出终止或修改，则自动延期一年。
3.协定存款合同期满，若单位提出终止合同，应办理协定存款户销户，将协定户的存款利息结清转入基本存款账户或一般活期存款结算账户中。结清基本存款账户或一般存款账户，协定户也必须同时结清。在合同期内原则上客户不得要求清户，如有特殊情况，须提出书面声明，银行审核无误后，办理协定撤销手续。
4.协定存款每季末月二十日时计算协定存款利息，于次日入账。结算账户中超过基本存款额度的存款为协定存款，按照协定存款利率计息，基本存款额度内的存款，则按活期存款利率计息。即一个账户，两个积数，两种利率。
5.协定存款账户视同一般结算账户管理使用，可用于现金、转账业务支出，不得透支。
6.结算账户分别记录结算和协定的积数及利率；
7.结算和协定的额度互转，不需进行任何账务处理。
8.协定存款到期销户时，系统将销户的本金和结计利息转入指定账户，同时系统做销户处理，并自动登记相关登记薄。

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