某证券投资基金年度报告书(pdf 42页)

某证券投资基金年度报告书(pdf 42页)目录：

§2 基金简介

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

§4 管理人报告

§5 托管人报告

§6 审计报告

§7 年度财务报表

§8 投资组合报告

§9 基金份额持有人情况

§10 重大事件揭示

§11 备查文件

某证券投资基金年度报告书(pdf 42页)简介：
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本
基金的托管行中国农业银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违
约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割
方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等
级的证券，且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%

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