某集团公司如何管好众多钱袋(doc 11页)

某集团公司如何管好众多钱袋内容提要：
　 目前，我国大多数集团企业对资金管理缺乏足够的认识，管理手段还比较落后，主要表现在以下方面：
　1、成员企业多头开户，集团无法对资金流动实施有效监控；
　2、资金账外循环，流向不清，信息失真；
　3、集团内部资金闲置与短缺无法调节，资金充裕的机构对闲置资金缺乏有效的理财手段，而资金短缺的机构却又向银行大量贷款，集团财务费用居高不下；
　4、缺乏准确的现金流量预算，无法做到事前计划、事中控制和事后分析；
　5、缺乏统一的财务资金调控制度，没有统一的资金管理信息平台，信息传递渠道不畅，财务、资金结算、投资、融资等信息集中不起来，致使企业决策者难以及时、准确、全面掌握资金信息，无法实施有效的管理、监督和控制。
   　选择适合自己的管理模式由于各集团公司在管理要求、企业资本结构和集团控制力度等方面存在差异，集团采用的资金管理方式也不同，但无论采用哪种资金管理模式，都应该在集团内部成立专门的资金管理部门。资金管理部门负责管理集团内外的资金流动，进行资金运作、资金分析和资金监控。
       资金信息集中在不改变开户单位资金所有权的前提下，将开户单位的所有收支纳入资金中心统一核算，做到“你的钱，我看着花”。
　　特点：
　　1、不改变开户单位的资金所有权，不影响开户单位的生产经营活动；
　　2、全面集中集团资金信息，为集团决策提供支持；
　　3、资金中心统一对银行办理结算，提高工作效率；
　　4、集团在需要资金时，可以向开户单位拆借；
　　5、能进行集团资金监控，可适当避免违反财务制度的支出；
　　6、缺乏资金余缺调剂，没有解决根本问题。
　　这种模式适应于对资金管理要求不高的集团企业对同城成员企业的资金管理在集团内部成立财务公司（或内部银行），行使商业银行的职能。
　　特点：
　　1、财务公司和开户单位之间是同一集团的平级下属企业，财务公司没有对开户单位资金的控制权；
　　2、开户单位可以根据需要将闲置的资金存入财务公司，并可向财务公司申请贷款；
　　3、由于财务公司可享受同业拆借利率，开户单位在财务公司的存款利率可适当高于商业银行的利率；
　　4、由于贷款资金来源于其他开户单位存款，贷款利率也可适当低于商业银行；
　　5、由于财务公司和开户单位所在地可能不一致，开户单位通常也要在当地的商业银行开户，资金集中的程度有限；
　　6、财务公司是资金操作的执行机构，不能对资金支出提供监控；
　　7、财务公司通常是独立核算的企业，在运作过程中难以兼顾集团整体利益；
　　8、财务公司需要银监会批准，新成立财务公司比较困难。
　　这种模式适应于对集中控制要求不高的集团企业。

 

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