内部稽核管理程序(doc 6页)

一. 目的：
为维护现行系统之有效且持续之运作，特订定本程序。
一. 范围：
本程序适用于本公司各项系统之内部稽核的实施与管理。
三.权责：
3.1负责制订「年度审核计划」: 管理代表。
3.2负责执行内部稽核工作及及对被稽核部门之跟催作业：稽核小组。
3.2全公司各部门：被稽核部门。
3.3稽核结果的效果确认：管理代表。
四.定义：
内部稽核，由公司内部人员组成稽核小组，针对公司内部系统之检核，决定各项活动与相关之成果，是否与原先计划表一致及这些计划事项是否有效地付诸实施，且适时达成目标。
五.内容：
5.1管理代表指定专人成立稽核小组，统筹有关内部稽核事宜，稽核小组成员需施以必要之训练，使内部稽核系统能有效且顺利运作。
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