基于ERP系统的企业内控体系建设(pdf 46页)

第1章引言1
1．1概述．．1
1．1．1背景分析．．1
1．1．2研究目的．2
1．2研究内容和方法．．．．2
第2章相关研究理论的回顾．3
2．1内部控制理论的演进．．．．．．3
2．2内部控制的功能．4
2．3 ERP的内涵．．．．．．．．．5
2．3．1 ERP的概念．．．5
2．3．2 ERP的发展．．．．．．5
2．3．3 ERP实施保障．．．．．．6
第3章研究对象及相关背景信息7
3．1中储粮油脂公司的背景信息7
3．2内部控制体系与实施ERP管理的意义．8
3．2．1 ERP与内部控制．．8
3．2．2油脂公司ERP系统的实施与内部控制的联系．．9
第4章油脂公司内控体系的现状分析及ERP的设计规划11
4．1油脂公司内部控制体系的现状分析．．11
4．1．1油脂公司内控体系结构．．．．．11
4．1．2油脂公司内部控制要素．．．．．．．．．11
4．1．3构建以风险导向的内部控制体系．．．19
4．1．4油脂公司内控管理存在的问题．13
4．2 ERP的设计规划．．．．．．．14
4．2．1 ERP的关键需求．．．．14
4．2．2 ERP实施策略．．．．15
4．2．3模块范围．17
第5章ERP在油脂公司采购业务内部控制中的应用．．19
5．1 ERP采购模块主要功能．19
5．2采购业务分析．．19
5．3采购业务流程描述．20
5．3．1进口采购业务流程分析．．．．20
5．3．2代理采购业务流程分析29
5．4 ERP系统的实施对采购业务内部控制产生的成效25
第6章ERP实施过程中的难点一期货模块．．27
6．1．建设目标．．．．．．27
6。2期货管理系统功能概述28
6．3期货业务分析．．28
6．4期货业务流程及期货管理系统29
6．4．1期货业务流程分析．．29
6．4．2期货管理系统．．．．．30
第7章结论与展望．．33
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