鼎信诺审计软件教程规范(ppt 100页)

主要内容
鼎信诺审计软件教程
一、鼎信诺的审计前端
鼎信诺的审计前端-数据导入
前端取数判别流程
单机取数流程
网络版取数流程
前端导入数据操作
采集从其他财务软件导出文件的数据—浪潮
采集从其他财务软件数据—金蝶
审计软件界面
项目管理
（一）创建项目
（二）登录项目
（三）导出项目
（四）导入项目
（五）用户管理
三、财务数据引入审计软件
（一）审计软件客户端取数
(二)鼎信诺的数据转换
（三）更新帐套
四、数据初始化
（一）查看科目与设定损益结转
（二）核算项目转为科目
（三）财务数据维护
（四）除了显示维护外，还可做其他维护实例：财务费用利息收入处理
（五）生成总账
（六）总账明细账
1.总账明细账--查询
1.总账明细账---查询
总账与明细账--优点
2.总账与明细账---手工抽凭（后面讲）
总账不能抽凭原因
3.总账明细账----数理统计抽凭
3.总账明细账---数理统计抽凭
（七）核算项目余额
五、未审计会计报表
1.打开未审会计报表
2.设置未审计会计报表科目与项目联系
3.未审会计报表取数
练习
4.未审计报表负值重分类调整（高校版没有）即帐表差异调整列的用途
4.未审计报表负值重分类调整
5.未审计报表—报表项目维护
例：插入报表行
五、测试分析
（一）科目月余额分析（直观图分析）
（二）重要性水平分析
（三）趋势分析
（四）财务分析
第二大部分 审计实施流程
六、审计阶段---风险评估与控制测试
步骤
（一）风险评估——了解被审计单位总体情况
（二）风险评估——了解与评价被审计单位内部控制了解需要叙述对方单位情况，评价只要打分（这里只讲评价）
（三）控制测试工作底稿
（四）返回风险评估结果汇总表进行风险评估
（五）计划实施的实质性程序
总结：风险评估过程
我的模拟执行
七、审计阶段——实质性测试
（一）实质性程序基础1.工作内容
2.实质性工作底稿按键操作
3.实质性测试的设置数据源
案例：货币资金实质性底稿设置数据源（鼎信诺的bug）
2.货币资金实质性工作底稿——抽凭注意打开表先后顺序，先是审定表再是明细表
3.货币资金实质性工作底稿--明细表—函证注意：高校版无此功能，只能查看
4.实质性货币资金工作底稿—审定表
（二）应收账款工作底稿
1.明细表
2.替代性测试的另一种方法方法
3.往来科目长期挂账检查（此方法还可设置是关联方）
4.应收账款明细表期末调整
5.调整分录其他功能说明
6.坏帐准备处理（需要有各年应收账款数据）
（四）营业收入工作底稿1.审定与明细表
2.营业收入明细表数据源设置
3.营业收入与营业成本分析表
（五）管理费用工作底稿
（六）数据企业管理表
（七）附注
重新读入底稿
完成阶段
批量签名
多人协作完成审计项目
审计调整
期初账表差异调整
期末调整分录维护
滚调分录
底稿重大事项说明汇总
列报调整汇总表
试算平衡表
其他功能
高校版与 普通版区别

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