下属经营单位年度经营计划和预算编制参考格式(DOC 13页)

第一部分 上年度经营管理计划和预算执行情况总结
一、上年度经营计划和预算完成情况
二、上年度年度重大差异事项及说明以及需要特别说明的事项
三、上年度主要经营管理举措
生产经营举措
市场开发和收入实现举措
成本和费用控制举措
投资、融资举措
人才开发和引进举措
管理制度建设举措
四、存在的主要问题及解决思路
第二部分 下年度经营环境分析
一、宏观经济及其对公司经营活动的影响分析
二、行业政策及其对公司经营活动的影响分析分析
三、资本市场环境分析
四、市场环境分析
五、竞争环境分析
六、行业关键成功因素分析
七、公司自身资源状况分析
第三部分 下年度经营管理方针和经营管理目标
一、经营管理方针
二、经营管理目标
1. 财务目标
2. 内部管理目标
3. 客户目标
4. 学习成长目标

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