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流动资金管理培训(DOC 8页)

所属分类：
财务培训
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流动资金管理培训(DOC 8页)内容简介
现金管理的目标
　　（一）企业置存现金的原因
　　1.交易性需要: 持有一定的现金以满足正常生产经营秩序下的需要。
　　2.预防性需要: 持有现金以应付紧急情况的现金需要。企业为应付紧急情况所持有的现金余额主要取决于三方面：
　　一是企业愿意承担风险的程度；
　　二是企业临时举债能力的强弱；
　　三是企业对现金流量预测的可靠程度。
　　3.投机性需要: 持有现金以抓住各种瞬息即逝的市场机会，获取较大利益而准备的现金需要。其持有量大小往往与企业在金融市场的投资机会及企业对待风险的态度有关。
　　（二）现金管理的目标:
　　企业现金管理的目标，就是要在资产的流动性和盈利性之间做出抉择，以获取最大的长期利润
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