联想公司信息化应用案例审计分析报告(ppt 31页)

联想公司信息化应用案例审计分析报告目录：
1.联想的信息化财务管理体系
2.联想的风险控制
3.联想的信息化管理

 

 

联想公司信息化应用案例审计分析报告内容摘要：
      规模化与管理控制问题
      控制不好，会出现很多灰色地区、会降低企业收入、加大经营风险
      事后结帐财务，销售小票、领料单、入库单都是事后录入、期末结帐
      过去，商务部接到代理订单，然后开出销售小票，财务收到销售小票就算销售收入，并不管这个小票是否已经在库存提货？什么时间提货？这样经常造成为了显示经营业绩，虚开小票，月末开出，月初冲回
      所有凭证通过票据来传递，经常造企业管理为错误，如传递滞后、反复录入、核算不准确等问题
      提了货后很多天，库房才将提货单传递给财务，财务才知道该批货已经出库，经常造成各个事业部之间核对困难

 

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