某公司财务管理制度框架(doc 45页)

某公司财务管理制度框架目录：
1.概述
2.财务管理组织及岗位设置
3.任免及授权
4.财务管理基础工作
5.收入和应收款项管理
6.存货管理
7.......

 

某公司财务管理制度框架内容摘要：
    财务战略规划职能
    负责与其他相关部门一起研究、策划集团公司的财务战略规划，包括：中长期筹资策略、多元化投资战略、税务规划等；负责和投资部门一起规划集团公司资本运作方案；负责制定集团公司会计核算制度与程序、财务管理制度与财务规范；负责制订集团公司财务指标。
    资金管理职能
    负责管理资金的来源、运用以及分配，重点强调现金头寸的管理，控制公司资金的
    流动性风险管理，同时也保证资金的盈利性与风险的权衡。
    财务预算、计划与分析职能
    协调并组织集团公司各部门年度预算或相关预测的编制，并在其他部门的预算或相关预测的基础上编制年度或预测。参与评议固定资产更新改造、大修理预算。参与公司融资、投资计划的编制工作。定期、不定期撰写财务分析报告向董事会和总经理报告公司经营情况、预算指标完成情况及财务预警；对公司财务及经营提出建议；对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见。对预算完成情况进行监督、分析、汇报。
    会计核算、报告与财务信息披露职能
    负责集团公司会计核算业务，包括保持会计记录、准备对外报送的会计报表、合并会计报表及相关的内部管理报表；负责收集财务信息，编制对外报送的财务信息披露。
     财务监督与考核职能
     按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。参与审核集团公司重大经济合同的订立，对合同执行情况进行财务监督。对集团公司费用预算、固定资产更新改造、大修理及收支计划完成情况进行考核；对公司财务部下司会计机构工作完成情况进行考核。

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