出纳业务处理程序及实施办法(doc4个)

出纳业务处理程序及实施办法目录：
一、办理“员工信托资金”实施办法
二、出纳业务处理程序
三、富贵信托资金
四、信托凭证挂失止付办法

 

 

 

出纳业务处理程序及实施办法内容摘要：
    出纳部门收入现金，须凭现金收入传票(包括视同现金收入传票的各项凭证)收款，其程序为：
    1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”(收入传票之分号每日自第一号依序编列)并盖私章。
    2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数(号码牌应与传票加盖骑缝私章)后，将“号码牌”(签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌)交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。
    3.将收款后的传票依序登记于：
    (1)现金收入帐。
    (2)现金收入日记帐后，传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”(应注意有无涂改)，凭此交付信托单或凭证等。

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