现金管理分析(ppt 20页)

现金管理分析目录：
28.1持有现金的目的
28.2目标现金余额的确定
28.2.1鲍摩尔模型
28.2.2米勒-奥尔模型
28.2.3目标现金余额的其他影响因素
28.3现金回收和支付管理
28.3.1加速回收
28.3.2延期支付
28.4闲置资金的投资
28.4.1季节性和周期性的财务活动
28.4.2计划性支出
28.4.3货币市场证券的不同种类

现金管理分析内容简介：
企业持有现金的目的在于满足交易需要，并满足支付银行提供的各种服务的最低存款余额的需要
企业最佳现金持有量取决于持有现金的机会成本和不确定的未来现金流入量和流出量，鲍摩尔模型和米勒-奥尔模型可以用来求最佳现金持有量。企业可利用锁箱法、集中银行法和电汇法进行现金回收和支付管理，以加速回 收并延期支付

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