某公司在建工程的财务管理制度(doc 5页)

第一条   计划
第二条    审批
第三条    立项
第四条   受理
第五条   支付设计费管理
第六条   材料领用管理
第七条   设备管理
第八条   基础设施管理
第九条    机加的管理
第十条    外协管理
第十一条  安装调试管理
第十二条  竣工验收
第十三条  结转工程，增加固定资产
第十四条  在建工程减值准备确认标准
第十五条   在建工程减值准备计提方法

 

由技术研发部申请采购，经主管领导审批，授权物资管理部采购。物资管理部填制汇款申请单，经主管领导同意签字，部门领导签字，经办人签字，一式二份，一份送财务部，一份留底。财务部接到审批后的汇款申请单后，由财务部领导安排资金款项支付，会计人员填制支票（现金支票除外），出纳负责汇款。
    物资管理部购买大宗设备，需要订立购买合同，并经价格审查委员会批准,复印件交财务部。财务部应按照购买合同要求，执行汇款事项。对于分期付款的设备，要求物资管理部及时索取发票。

 

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