內部控制制度之生产循环(doc 30页)

内部控制制度之生产循环目录：
一、制程规划作业
二、负荷规划作业
三、托外加工作业
四、排程及生产作业
五、仓储管理作业
六、生产管制作业
七、质量管理作业
八、保养维修作业
九、安全卫生作业
十、生产成本控制作业
十一、差异分析作业

 

内部控制制度之生产循环内容摘要：
1.总则
1.1.制定目的
　　为促使本公司「内部控制」（Internal Control）之「生产循环」（Manufacture）程序，能有所遵循，特订定本文件，俾利各相关单位遵循。
1.2.适用范围
　　凡本公司有关「内部控制」之「生产循环」作业程序与控制重点，悉依照本文件之规范办理。
1.3.权责单位
　　资材、制造、财务单位为本文件之权责单位，权责单位主管经承认单位授权，负责本文件之管制，并确保依据本文件之规范作业。
2.生产循环
2.1.循环图
　　【见】（资料1）「生产循环图」。
2.2.循环作业
本循环之各项作业：
　　1)制程规划作业（CM101），另订之。
　　2)负荷规划作业（CM102），另订之。
　　3)托外加工作业（CM103），另订之。
　　4)排程及生产作业（CM104），另订之。
　　5)仓储管理作业（CM105），另订之。
　　6)生产管制作业（CM106），另订之。
　　7)质量管理作业（CM107），另订之。
　　8)保养维修作业（CM108），另订之。
　　9)安全卫生作业（CM109），另订之。
　　10)生产成本控制作业（CM110），另订之。
　　11)差异分析作业（CM111），另订之。

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