某置业公司银行账户管理程序(doc 15页)

某置业公司银行账户管理程序目录：
1、目的
2、适用范围 
3、定义
4、相关程序及文件
5、职责
6、管理权限
7、工作程序
8、单据与记录
9、流程图

 

某置业公司银行账户管理程序内容摘要：
1、目的
    本管理文件明确了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理的要求与操作规范，以规范银行账户管理的基本程序。
2、适用范围  
2.1本程序管理文件规范了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理业务过程，适用于公司总部和各控股子公司财务部等相关部门。如未进行特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。
3、定义
    银行账户是公司为办理结算业务、资金信贷和现金收付而在相应金融机构开设的基本账户、一般结算账户和专用账户。
3.1.基本账户：是公司为办理基本的、主要的资金结算、现金存取等业务而开立的主要账户；
3.2.一般结算账户：是公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的基本账户以外的辅助性账户；
3.3.专用账户：是公司为办理某些特殊业务或专门业务，按国家规定必须开立的某些有特殊用途的补充账户。
4、相关程序及文件
4.1对外结算的相关程序FM-TM-03

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