珠宝行业企业审核方案研讨(ppt 45页)

珠宝行业企业审核方案研讨目录：
一、审核
二、定义理解
三、审核准则
四、审核证据
五、审核发现
六、审核结论
七、内审的时机与频次
八、内审步骤
九、检查表
十、首次会议的目的
十一、........

 

珠宝行业企业审核方案研讨内容提要：
审核：
定义：为获得审核证据，并对其进行客观评价，以确定是否满足审核准则所进行的系统化的、独立的并形成文件的验证过程。
……

如何编制？
—根据标准的要求、受审核方体系文件的要求，按职责规定逐项检查受审核部门的职责及这些职责的履行情况
—了解文件中（程序）的要求，据此检查这些要求和操作执行情况
—应抓住重点，关注重要因素的控制和结果，关注归口职责的落实，重要岗位
—明确审核方法（观察、查阅和交谈）
……

首次会议的目的：
确认审核准则；
简要介绍审核方法和程序；
确定审核组与受审方管理者之间的末次会议和中间会议的日期、时间和参加人；
在审核组与受审方之间建立正式的联络方法；
确认审核组所需资源和设施已齐备；
安排向导；
有关保密方面的要求和承诺；
对审核组现场安全和应急程序的审查。

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