内部控制十大漏洞与对策(pdf 58页)

主要内容
第一回出纳管钱又对账，资金挪用不设防
第二回休假出差人手忙，临时安排祸要闯
第三回流水不腐是古训，轮换交接为良方
第四回招人考试加面相，背景不查要遭殃
第五回企业资源个人化，明星法师来当家
第六回控制全靠一支笔，“两院院士”不稀奇
第七回救火制度频频出，东一榔头西一棒
第八回文本制度不可少，流程图表更重要
第九回效率成本挂嘴上，风险存亡放两旁
第十回说一套来做一套，制度如同放空炮
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