内部控制与控制管理知识分析测试表(doc 35页)

内部控制与控制管理知识分析测试表(doc 35页)目录：

第一部分 控制环境
第二部分 销售和收款
第三部分 采购和付款
第四部分 固定资产
第五部分 存货和生产成本
第六部分 人工和工资
第七部分 投资

内部控制与控制管理知识分析测试表(doc 35页)简介：

1.所有投资活动，是否均经过管理部门的审核、批准？
2.是否将证券公司或公司操盘人提供的投资业务发生情况清单和或余额清单与交割单记录核对一致？如有不符，是否编制调节表？调节表是否经过管理部门复核和批准？
3.是否对投资凭证定期地进行检查、清点并与投资余额清单核对一致？这项工作是否由一独立人员（即不涉及投资业务操作和帐务处理的人员）进行？

 

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