內部控制制度-生產循環
內部控制制度-生產循環内容简介
1. 總則
1.1. 制定目的
為促使本公司「內部控制」(Internal Control)之「生產循環」(Manufacture)程序,能有所遵循,特訂定本文件,俾利各相關單位遵循。
1.2. 適用範圍
凡本公司有關「內部控制」之「生產循環」作業程序與控制重點,悉依照本文件之規範辦理。
1.3. 權責單位
資材、製造、財務單位為本文件之權責單位,權責單位主管經承認單位授權,負責本文件之管制,並確保依據本文件之規範作業。
2. 生產循環
2.1. 循環圖
【見】(資料1)「生產循環圖」。
2.2. 循環作業
本循環之各項作業:
1) 製程規劃作業(CM101),另訂之。
2) 負荷規劃作業(CM102),另訂之。
3) 託外加工作業(CM103),另訂之。
4) 排程及生產作業(CM104),另訂之。
5) 倉儲管理作業(CM105),另訂之。
6) 生產管制作業(CM106),另訂之。
7) 品質管制作業(CM107),另訂之。
8) 保養維修作業(CM108),另訂之。
9) 安全衛生作業(CM109),另訂之。
10) 生產成本控制作業(CM110),另訂之。
差異分析作業(CM111),另訂之。..............................
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