国信证券公司对重大资产重组的财务报告(doc 49页)

国信证券公司对重大资产重组的财务报告目录：
一、绪 言
二、本次资产重组的基本情况
三、本次资产重组方案的主要内容
四、本次重组对公司的影响
五、本次资产重组的合规性
六、本次资产重组的风险分析
七、拟置入资产的业务与技术
八、同业竞争与关联交易
九、本次资产重组完成后西南化机的公司治理结构
十、有关本次重组的财务会计信息
十一、其他重要事项
十二、提请投资者注意的几个问题
十三、对本次资产重组的总体评价
十四、备查文件

 

 

国信证券公司对重大资产重组的财务报告内容提要：
本次资产重组完成后，西南化机的主营业务将由化工压力容器、石油、医药、橡胶等机械设备的制造以及大型机械设备配件加工转变为氟硅材料、塑料及改性材料等高分子聚合材料和相关的抗氧剂、稀释剂等精细化工产品的研究、生产、销售及技术转让等业务，由于公司的生产经营分布在四川省的成都市和广东省的广州市两地，如果信息沟通存在障碍，或者管理体制存在漏洞，可能加大管理层对全公司生产经营控制的难度，使生产经营受到一定程度的影响。
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国信证券有限责任公司接受西南化机董事会的委托，担任西南化机本次资产重组的独立财务顾问，并制作本报告。本报告是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（某年修订本）》、《上市公司股东大会规范意见》、中国证监会证监公司字[2001]105号《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》等法律、法规的有关规定，按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神，经审慎尽职调查后出具的。本报告旨在对本次资产重组作出独立、客观和公正的评价，以供西南化机全体股东及有关方面参考。
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竞争优势：
重组后，公司的主要竞争优势体现为技术优势。公司此次收购资产的出让方晨光院是我国有机硅行业的发源地，是国家有机硅工程技术研究中心、中国氟硅有机硅材料工业协会有机硅专业委员会、《有机硅材料及应用》杂志编辑部的依托单位，同时是国家工程塑料工程技术研究中心、国家合成树脂质量监督检验中心、国家合成材料检验实验室、全国塑料标准化技术委员会、原化工部合成树脂及塑料工业信息总站中国塑料协会合金委员会的依托单位，有机硅材料和工程塑料、改性塑料的技术水平处于国内领先，九十年代，国内有机硅产业技术60％以上源自晨光院，部分技术可达到国际先进水平，如高温硫化硅橡胶生产技术转让到韩国、波兰、台湾等国家和地区。本次资产重组中公司收购了晨光院与有机硅材料、工程和改性塑料的开发、生产、销售相关的全部有形和无形资产，与此相关的研究、生产和销售人员也全部进入公司，因此，公司在硅氟材料、工程塑料、改性塑料方面有较强的开发优势和可持续发展能力。

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