企业支票管理程序(doc 12页)

企业支票管理程序目录：
1、目的
2、适用范围
3、相关程序及文件
4、工作程序
5、单据与记录
6、流程图

 

企业支票管理程序内容提要：
1、目的
1.1为确保支票的使用满足公司业务需要，支票的使用过程符合内部控制要求，保障公司资金安全，特制定本办法。
2、适用范围
2.1本程序适用于公司支票的申领、签发、使用及报帐活动。
2.2本办法适用于本办法适用于本公司及下属控股子公司，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3、相关程序及文件
3.1 出纳工作规范 FM-TM-05-03
4、工作程序
4.1支票的使用范围
1）日常费用借款，可使用现金支票。
2）公司的所有业务类和非业务类对外付款结算，金额大于1000元的，可使用转帐支票。

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