企业资金管理制度汇编(doc 64页)

企业资金管理制度汇编目录:
一、资金管理制度
二、资金预算编制制度
三、资金预算编制流程
四、资金管理制度
五、现金及有价证券业务处理流程
六、流动资金管理制度
七、现金收支预算表
八、现金存款日计表
九、资金调度日报表
十、银行借款登记卡
十一、资金调度表..........

企业资金管理制度汇编内容简介:
    第一条  为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利用率，保证资金安全，特制订本规定。
    第二条  资金管理由财务部负责管理，在财务部总监领导下，办理各二级公司以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。
    第三条  结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金管理工作中是监督与被监督、管理与被管理的关系，在结算业务中是服务与被服务的客户关系。
     第四条  公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户，办理小额零星结算外，必须在财务部开设存款账户，办理各种结算业务，在财务部的结算量和旬末、月末余额的比例不得低于80%，10万元以上的大额款项支付必须在财务部办理。特殊情况需专题报告，经批准后，方可保留其他银行结算业务。
    第五条  借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金计划，报财务部，财务部根据公司的年度任务，经营发展规划、资金来源以及各二级的资金效益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款，全部借款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。

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