财务部现金管理规程(doc 126页)

财务部现金管理规程目录:
1、财务部岗位设置及职责
2、现金管理规程
3、现金日报表
4、现金借款单
5、银行存款管理规程
6、支票审批单
7、备用金管理规程
8、现金盘点检查情况表
9、应收帐款管理规程
10、应收帐款余额表
11、应收帐款坏帐申请表
12、应收帐款确认函
13、固定资产管理规程
14、固定资产卡片
15、固定资产增加申请表.......

 

财务部现金管理规程内容简介：
     严格执行国家财经制度，遵守和维护国家财经纪律，贯彻实施《企业财务通则》  和《企业会计准则》。规范现金管理，以保证现金收、支、存的合理性及安全性。
     现金收付与帐务处理的岗位分别设置。经管现金收付的人员，不能登记会计记录；登记会计记录的人员，不能经管现金。现金收入和现金支出须分开处理，不得“坐支”。所有收入及时入帐，支出应凭有效的核准手续，不得以收取的收入直接支付款项。

 

 

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