关于发布《保荐人尽职调查工作准则》的通知(doc 46页)

第一章 总则
第二章 发行人基本情况调查
第三章 业务与技术调查
第四章 同业竞争与关联交易调查
第五章 高管人员调查
第六章 组织结构与内部控制调查
第七章 财务与会计调查
第八章 业务发展目标调查
第九章 募集资金运用调查
第十章 风险因素及其他重要事项调查
第十一章 附 则

 

颁布单位：中国证券监督管理委员会
证监发行字[2006] 15号
各保荐人：
为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作,我会制定了《保荐人尽职调查工作准则》，现予以发布，请各保荐人遵照执行。
《保荐人尽职调查工作准则》是衡量保荐人、保荐代表人是否勤勉尽责、诚实守信的基本标准。各保荐人应当组织全体保荐代表人及相关部门工作人员认真学习、深入领会，做好相应的制度安排，切实采取有效措施，将《保荐人尽职调查工作准则》落到实处，努力提高尽职调查工作质量。
第一章 总则
第一条 为了规范和指导保荐人尽职调查工作,提高尽职调查工作质量，根据有关法律、行政法规及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）关于保荐业务管理的有关规定，制定本准则。
第二条 本准则所称尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证券的公司（以下简称“发行人”）进行全面调查，充分了解发行人的经营情况及其面临的风险和问题，并有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件以及确信发行人申请文件和公开发行募集文件真实、准确、完整的过程。

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