企业固定资产采购管理制度(doc 2页)

企业固定资产采购管理制度内容提要：
第一条 制定采购管理办法的目的
加强物品采购管理，提高资金的使用效益，保证公司经营的顺利进行，根据公司固定资产管理规定，特制定本办法。
第二条 采购基本流程
1、各职能部门根据本部门预定的人员发展计划，提出切实可行的物品需求计划；
2、行政部根据各部门的需求计划制作采购计划单，报总经理或总经理授权的主管副总批准，然后寻找合适的供应商，签订购买协议。
3、验收人员对照采购计划单与收到的物品进行验收（有技术要求的，需要技术人员在验收单签字），并制作物品入库单；
4、财务部门核对购买协议、物品入库单和供货发票，根据审批意见支付货款，进行帐务处理；
5、采购固定资产，原则上应在货到且发票入帐后根据合同规定付款，或者在货及发票到达的同时付款，不采用预付款的方式。

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