深圳市某公司内部控制制度(doc 9页)

深圳市某公司内部控制制度目录：
第一章 总  则
第二章 环境控制
第三章 业务控制
第四章 会计系统控制
第五章 电子信息系统控制
第六章 信息传递控制
第七章 内部审计控制
第八章 内部控制效果的自我评估
第九章 附 则

 

深圳市某公司内部控制制度内容提要：
第一条  为强化公司内部管理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信息可靠性，防范和化解各类风险，保证国家法律法规切实得到遵守，根据深圳证监局颁发的《上市公司内部控制工作指引》，结合本公司实际，特制定本制度。
第二条  本制度的制定坚持架构清晰、控制有效、系统完整、切实可行的原则。
第三条  公司董事会对公司内部控制的建立、完善和有效运行负责。
第四条  内部控制主要包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。
第五条  环境控制包括授权控制和员工素质控制。
第六条  公司建立合理的组织架构，确保各项工作责权到位，有序进行。
（一）股东大会是公司最高权力机构；
（二）董事会依据公司章程和股东大会授权，对公司经营进行决策管理；
（三）总经理和其他高级管理人员由董事会聘任或解聘，依据公司章程和董事会授权，对公司经营进行执行管理；
（四）监事会依据公司章程和股东大会授权，对董事会、总经理和其他高级管理人员、公司财务进行审计监督管理；
（五）公司根据实际经营需要设置总部职能管理部门、三大产业公司及子公司或项目部。天健集团对下属企业进行计划目标管理和监控管理，下属企业负责具体经营管理工作。
第七条  公司建立逐级授权制度，各级授权要适当，职责要分明，并对授权实行动态管理，建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。
（一）公司制定《章程》，以维护公司、股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为。
（二）公司制定《股东大会议事规则》，明确股东大会的职权，并对股东大会的召开条件、
召开程序、会议通知与提案、会议决议与公告、股东资格认定等作出规定，以规范股东大会的运作程序，提高议事效率，最大限度地维护股东的合法权益。
（三）公司制定《董事会议事规则》，明确董事会的职权、组成、召集、议事程序、决议公告等，以确保董事会的工作效率和科学决策，提高议事效率，更好地发挥董事会决策中心作用。

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