出纳工作流程(doc 8页)

一、 出纳日常工作
二、 出纳员工作标准
三、 出纳人员注意事项

 

1、按照会计核算管理的有关规定记帐、结帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚
2、严格执行公司有关货币资金核算管理的规定。
3、协助会计做好相关的财务工作。
4、出纳开具支票时，如发现该银行账户可能发生空头时，必须向上级汇报并请示，改由其它账户付款，否则造成损失由出纳人员赔偿。
5、出纳应及时与银行对帐，主动协助会计处理未达帐项，按月编制银行存款余额
调节表。
6、出纳支付现金或开具支票，并登帐、签字。
7、出纳审核发票和单位后，填写《支出凭证》和《记账凭证》，并签章。

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