银行的IT 内部稽核方案分析(ppt 25页)

银行的IT 内部稽核方案分析目录：
一、银行的产品与服务
二、银行的产业与服务
三、银行的信托责任
四、银行业务潜在的问题
五、电脑增大操作风险
六、电脑化的银行环境所带来的风险
七、一般的与电脑相关的不愧手法
八、如何降低风险
九、银行内部监控的框架
十、什么是监控
十一、...................

 

银行的IT 内部稽核方案分析内容提要：
电脑化的银行环境所带来的风险
程序是否适当
程序的更换是否经过测试、批准及适当的被引用？
未批准更换的可能性
客户资料是否会有未经批准更换？
所有交易是否都被记载？
所有交易的记载是否不多过一次？
所有记载过的交易是否都准确？
所有记载是否都被入取？
想象应有的监控 ….
伪造签名而拿取现金
支票的遗失
员工盗用公款
员工通过操纵付款指令作出不正当的付款
违法交换客户的资料
程序员改造工资程序以获得个人利益;
黑客以大量的信息要求来充满网页以阻止其他人上网。

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