商业银行内部评级体系的设计(doc 38页)

商业银行内部评级体系的设计目录：
第一章：总则
第二章：内部评级体系的治理结构
第三章：非零售风险暴露内部评级体系的设计
第四章：零售风险暴露风险分池体系的设计
第五章：内部评级流程
第六章：风险参数量化
第七章：IT系统和数据管理
第八章：内部评级体系验证
第九章：内部评级应用
第十章：附则

 

商业银行内部评级体系的设计内容简介：
    为规范商业银行内部评级体系开发和运作，促进商业银行提高信用风险管理水平，保障商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。本指引适用于《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。商业银行采用内部评级法计量信用风险资本要求，应按照本指引要求建立内部评级体系。本指引所称内部评级体系包括对主权、金融机构和公司风险暴露（以下简称非零售风险暴露）的内部评级体系和零售风险暴露的风险分池体系。
    内部评级体系应能够有效识别信用风险，具备稳健的风险区分和排序能力，并准确量化风险。内部评级体系包括以下基本要素：
（一）内部评级体系的治理结构，保证内部评级结果客观性和可靠性。
（二）非零售风险暴露内部评级和零售风险暴露风险分池的技术标准，确保非零售风险暴露每个债务人和债项划入相应的风险级别，确保每笔零售风险暴露划入相应的资产池。
（三）内部评级的流程，保证内部评级的独立性和公正性。
（四）风险参数的量化，将债务人和债项的风险特征转化为违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限等风险参数。
（五）IT和数据管理系统，收集和处理内部评级相关信息，为风险评估和风险参数量化提供支持。

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