新一佳财务管理制度的规定(ppt 39页)

新一佳财务管理制度的规定目录:
一、财务管理制度
二、财务组织结构
三、财务工作程序
四、财务报表
五、档案管理

 

新一佳财务管理制度的规定内容简介:
    为加强费用支出管理，明确有关部门在费用管理工作中的职责权限及各项费用开支的标准，严格按照制度规定和标准报销费用，特作如下规定：1. 各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划、月计划，报财务部及总经理审批，严格按计划执行，不得超支，原则上不得支出计划外费用。2. 总部各部门人员的费用金额在3000元（含3000元）以下的，由各部门经理审核，分管总监审批，财务经理复核，总经理审批；金额在3000元以上的，须由董事长审批。3. 总经理的费用开支由董事长审批。重大的费用开支，需经总经理办公会研究同意，报董事会审批后才能报销。4. 员工因公出差、对外交际应酬、购买物品前，经办人应填制申请表, 按规定办理报批手续；获得批准后可按需要在财务部预借款项,出差结束或公务完成后应于七天内及时报销归还预借款，无故拖延时间的，扣经办人当月工资。5.所购物品的发票必须是税务局的近期统一发票,收据必须是财政局近期的统一收据,特殊情况除外。发票上的日期、商品名称、数量、单价、金额等，要求字迹清晰，大小写数字相符。如果发票中只有商品总额的，后面须附有清单。发票要注明经手人、用途、物品的使用部门、物品的验收人、审批人等。6. 各店有下列情况之一：未订立合同、合同未经总部财务和相关部门核准、事先未报批预算、超过预算；且金额在1000元以上的，须报总部财务部审批。7. 各级人员的报销，应自觉接受主管财务人员的监督。

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