财务资料.doc18

★财务管理规则
(一)，总则
1．为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 
2.公司财务部门的职能是：
 (1)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
 (2)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
 (3)为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
 (4)厉行节约，合理使用资金。   
 (5)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。   
 (6)了解有关机构及财政、税务、银行部门，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
 (7)完成公司交给的其他工作。   
3．公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任。 
4．公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 
(二)财务工作岗位职责   
5．总会计师负责组织本公司的下列工作：
（1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
 (2)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
 (3)建立健全经济核算制度，利
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