北京某信通科技公司财务管理制度(doc 3页)

北京某信通科技公司财务管理制度内容摘要：
　　第一条、报销单据应是符合国家财政税务部门要求的正式发票并填写齐全。具体包括：（1）填制凭证的日期；（2）客户名称应填写“北京威奥特信通科技有限公司”字样；（3）商品名称应填写清楚、明了，有具体型号的应要求对方填写；（4）金额大小写应相符并填写清楚，不能改动；（5）单据必须加盖对方单位章。财务人员有权拒绝办理不符合规定的报销单据。
　　第二条、报销单据不得涂改、挖补。发现报销单据有错误的，将退回经办人重开或者更正，更正处应加盖开出单位的公章。
　　第三条、预借款项必须书面写明借款原因，并附借款的明细表，由部门经理签字后，交财务按照财务制度审核所借款项是否确实需要发生，预算内且单笔金额在500元以下的款项由财务经理签字，预算外的款项由财务总监签字方可预借。
　　第四条、临时借款（包括出差借款）应在费用发生后一周内及时送交财务予以销帐，多退少补，前款未销的，不予再次借款。（长期出差在外的人员应该在月底前将一个月的票据整理好按时寄回公司。）一个月仍没有报帐的，财务有权给予一定经济处罚。
　　第五条、经办人领取支票时应在支票领用簿及支票存根上签字，预先领取支票的应提供收款人全称及确切金额，否则不予签发。原则上应先取得发票后领用支票，特殊情况领用支票后必须在一周内取得发票到财务部报帐。如果确实金额不能确定,经财务经理或主管副总经理批准,可以开出不填金额的转帐支票(但必须填写对方单位,并封上上限金额)。
..............................