北京某软件股份公司财务管理制度(doc 30页)

北京某软件股份公司财务管理制度目录：
1、目的、纲要及适用范围
2、财务、会计部门分工及岗位设置
3、工作管理
4、会计管理
5、财务信息管理
6、财务报告与财务分析
7、财务预算
8、资金管理
9、价格管理制度
10、差旅费报销制度
11、库存管理
12、附则

 

北京某软件股份公司财务管理制度内容摘要：
1、目的、纲要及适用范围
　　1.1、为了规范侏罗纪软件股份有限公司的财务管理，强化公司内部监控与协调机制，规范资金运作、提高使用效益，促进公司资产的保值、增值，特制定本制度。
　　1.2、本制度包括财务、会计部门的分工与岗位设置、财务工作管理、会计工作管理、财务信息管理、财务报告与财务分析、财务预算、价格管理、资金管理、差旅费报销规定等内容。
　　1.3、本制度由公司本公司财务中心负责拟定，其解释权及修改权属侏罗纪公司财务中心。
　　1.4、本制度从2003年  月　日起执行。
2、财务、会计部门岗位设置及职责
　　2.1、公司财务部、会计部岗位设置：财务部经理，财务主管，资金（价格）管理会计；会计部经理，会计主管，泾河分公司核算会计（资产管理会计、成本管理会计、收入及税金会计、往来帐务核算会计），渭南分公司核算会计（资产管理会计、成本管理会计、收入及税金会计、往来帐务核算会计），公司总部核算会计（资产管理会计、成本管理会计、收入及税金会计、往来帐务核算会计），股份公司电算化管理与维护会计，股份公司出纳员。
　　2.2、会计部门岗位职责范围：会计部经理负责会计部与公司各部门之间的协调与配合工作，负责按月布置、检查本部门工作计划的执行及完成情况，负责公司各月财务状况说明书的编写与分析，并向财务总监汇报工作或提出相关建议。会计部主管负责各会计主体总帐的登记、对账及公司报表的汇总，按月提供公司外部财务报告（损益表、资产负债表、现金流量表等）和内部财务报告（商品产品成本表、期间费用明细表、制造费用明细表、主营业务收支明细表等），并提出与日常工作相关的建议；核算会计负责各自岗位日常会计核算业务，及时、规范地做好会计凭证编制、帐务处理；公司电算化管理与维护会计负责各会计主体的凭证录入、审核，负责有关会计信息的输出、会计文档的保存和备份，对计算机的日常维护和保养；公司出纳员（各分公司都应有独立的出纳，但可由一人兼任）负责全公司现金的收支、报销业务，公司与银行的往来业务及相关帐务处理，并按月按户头编制银行存款余额调节表。

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