某集团财务管理细则(doc 30页)

第一部分  财务管理规则 
第一章   总则 
第二章   财务部门的职能 
第三章   财务工作管理 
第四章   支票管理 
第五章   现金管理 
第六章   会计档案管理
第七章   处罚办法 
第八章   附则 
第二部分  财务总监的职责 
第三部分  财务部（含总部、事业部、子公司财务部）工作准则 
第一章   总则 
第二章   财务部主要职能 
第三章   财务部岗位职责 
第四部分  审计监察部工作准则 
第一章    总则 
第二章    审计监察部岗位职责 
第五部分  出纳业务处理准则 
第六部分  会计工作细则 
第一章    原始凭证 
第二章    记账凭证 
第三章    会计账簿 
第四章    会计报告 
第五章    会计档案 
第六章    现金及债券 
第七章    应收账款、应收票据 
第八章    盘点办法 
第九章    财务预算 
第七部分  资金预算工作准则 
第－章    总则 
第二章    异常说明 
第八部分  资金筹措工作细则

 

第四条  集团财务部门的职能是：
（一） 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；
（二） 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；
（三） 积极为经营管理服务，促进集团取得较好的经济效益；
（四） 厉行节约，合理使用资金；
（五） 合理分配收入，及时完成需要上交的税收及管理费用；
（六） 了解有关机构及财政、税务、银行部门情况，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况；
（七） 完成集团交给的其他工作。

 

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