企业财务管理办法内控（doc 53）

目      录
第一部份：财务管理制度
一、 总则 (3)
二、 资金筹集管理及核算制度..(5)
三、 货币资金管理及核算制度(12)
四、 应收款项管理及核算制度(16)
五、 存货管理及核算制度(18)
六、 固定资产管理及核算制度(24)
七、 无形资产及其它资产管理及核算制度(31)
八、 成本费用管理及核算制度(34)
九、 收入.利润及其分配管理及核算制度...(36)
十、内部会计控制制度  ..(41)
十一、财产清查制度..(43)
十二、会计人员工作交接制度..(45)
十三、财务收支审批制度..(47)
十四、差旅费开支规定..(52)
十五、业务招待费开支规定..(55)
第二部份：财务部岗位责任制
十六、财务部工作职责..(57)
十七、财务负责人岗位职责..(58)
十八、主办会计岗位职责..(59)
十九、出纳岗位职责..(60)
二十、成本会计岗位职责..(61)
二十一、收款员岗位职责..(62)
二十二、统计员岗位职责..(63)
第三部份：财务核算制度
二十三、财务核算体系操作规程<试行>.(64)
二十四、成本费用核算操作规程<试行>.(73)
二十五、固定资产折旧办法..(81)
第四部份：财务控制制度
二十六、内部审计制度..(84)
二十七、货币资金内部控制规范..(91)
二十八、采购与付款内部控制规范..(96)
二十九、销售与收款内部控制规范..(102)
三十、财务信息管理规定 ..(110)
三十一、发票管理暂行办法..(112)
第五部份：相关管理制度
三十二、物资计划管理制度..(117)
三十三、物资采购管理制度..(119)
三十四、订购合同管理制度..(121)
三十五、物资仓储管理制度..(123)
三十六、物资领用及废旧物资管理制度..(126)
三十七、成品库房管理制度..(127)
三十八、产品销售管理制度..(128)
三十九、合同及订单管理制度..(130)
四十、关联交易制度..(131)

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