销售部呆坏账管理作业指导书(doc 9页)

销售部呆坏账管理作业指导书目录：
第一部分 认识
第一、公司业务人员对呆坏帐产生的恶劣的后果，必须有清醒的认识。
第二、业务人员在给客户授信前，必须先充分评估，原则上必须良性合作半年以上，销售额稳定且持续上升（月均销售额5万元以上），才可以考虑给客户授信；原则上授信额度不得超过连续六个月历史合作平均回款额的60％；同时必须按公司的流程审批，经批准之后才能执行。
第三、在公司给予授信之后，业务人员必须关注客户的动态资信情况，及时了解情况，每个月必须评估一次以上。
第四、业务人员对客户的情况要全面的掌握，及时把握客户的变动情况，及时预警，防止异常情况的发生；每个月必须全面评估一次，居安思危。每次按计划拜访客户时（电话拜访），必须正面或侧面了解客户的情况，做到万无一失。
第二部分  严格管理
第五、业务人员必须按公司的应收款管理规定执行应收款的及时回笼，必须按跟客户合同约定的结算方式及时回款；不能及时回款，根据公司的应收款管
理规定必须办理各项审批手续与客户确认延期付款申请。同时按公司要求必须对每个客户建立信用分析档案，进行及时分析。同时对客户的信用记录进行登记与分析，及时做出调整结算策略。
第六、客户发生拖款现象，及时沟通催收货款，并发催款通知书，要求客户按时回款；一但发生呆坏帐的可能，立即报告公司；公司法务人员会配合采取法务函的形式进行催收货款；以及做诉前财产保全等必要的动作。确保公司不受损失。
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