某某机场集团管理模式设计(ppt 46页)

虽然管理模式中的三个组成部分相对独立，但是彼此之间关系非常密切
管理流程、组织架构和经营绩效指标都为实现集团战略目标服务
管理流程是组织设计和经营绩效指标设计的一个重要出发点
针对关键管理流程，对照目前的组织架构图，如果架构图中的部门包含了流程需要的职能，就予以保留，否则就要增加岗位来完成执行流程需要的职能
如果对管理流程的质量不进行考核，就无法保证流程确实得以实施
计划和预算管理流程的设计对目前集团这方面的工作做了很大的补充和增强
本次计划/预算流程的设计采用了全面预算的概念，主要包括业务预算、资本支出预算和财务预算三部分。预算的编制基于战略分解和计划预测，年度预算采用零基预算编制方法，即一切从零作起，从实际需要与可能出发，逐项审议各种费用开支是否必要合理，进行综合平衡明确预算费用；另外还需编制月度滚动预算，即每月编制后三月的滚动预算。对计划/预算的执行情况按月/季/年度进行跟踪、分析，来考核各责任主体对目标达成的贡献。
主要的改变和影响：
采用全面预算概念，扩展了现在的预算内容
采用零基预算编制方法和月度滚动预算
新设立预算部和经营绩效部专门负责预算和计划及绩效管理
集团各职能部门自行编制本部门预算
对计划/预算的执行情况跟踪到月
设立考核指标，在年中和年末，对各部门、单位的计划/预算执行情况进行考核

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