中国建设银行风险管理组织结构及实施方案(ppt 22页)

定出管理风险的最佳结构– 设计风险管理结构的原則
董事会至管理层对风险管理的综合架构
管理层作为笫一道防线
管理层必须在授权范围之内，依照银行的风险管理策略，政策和程序经营银行业务
必须对日常风险管理和汇报负责 
管业及支持单位应向风险管理部门和审计部门进行信息汇报，以求逹致独立的功能能有效运作
风险管理部门和审计部门作为一道独立的防线
具有独立于管理层的监管功能
董事会级执委会 (风险管理执委会及审计执委会)，由全职工作部门(风险管理部和内部审计部)负责日常工作 
风险管理部门專注于风险管理策略，政策，程序及权限遵守情况的日常监控
审计部门专注于确定各个系统和内控的机制落实情况及其成效. 其中包括财务，经营系统等方面
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