公司ERP沙盘模拟经营规定(doc 23页)

公司ERP沙盘模拟经营规定目录：
一、年初经营
二、年中经营
三、年末经营

 

公司ERP沙盘模拟经营规定内容提要：
年末经营：
1、支付行政管理费用和工资：在年底要进行一次费用与工资的支付。CFO根据费用和工资单据提取相应现金金额。费用中包括折旧4M、广告3M、利息2M、租金等。然后，CFO向政府提交费用，向员工发放工资。
2、每年进行一次长期货款的更新，到期的货款要进行还本付息。年初在第三年和第四年分别有20M的长期货款，在第一年末需要进行长期货款的更新，分别更新为第二年和第三年。然后从现金库领取20M的现金，向银行偿还货款，并偿还银行利息。
3、企业每年年底可以向银行申请长期货款。首先，CFO向银行申请长期货款20M。这时，银行需要查询企业上一年的资产负债表中的所有者权益，以及企业的货款情况，企业有长有货款40M、短期货款20M未归还，所有者权益为59M，所以，可货款数应小于59*2-40=58，货款20M符合规定，所以，银行根据规定决定给予货款。

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