企业ERP中的资金管理(doc 14页)

企业ERP中的资金管理内容简介：
    资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。围绕企业生存，发展，获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。降低库存的一个主要目的就是盘活资金。为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。
    ERP的一个重要特点是集成。现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。集成（Integration） 使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。
    ERP中的资金管理模块是一个数据接收系统。通过对财务会计中的科目分层，财务会计的帐务处理被自动地转换成了资金管理的语言。
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