某公司SAP实施专案之供应商预付款清帐流程(doc 11页)

某公司SAP实施专案之供应商预付款清帐流程目录：
1.流程说明
2.流程图
3.系统操作

 

 

某公司SAP实施专案之供应商预付款清帐流程内容摘要：
      此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。
      本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。
      若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。
      若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。
      若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供应商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。
       注意事项：1）AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采购之控制要求，以及核准主管之权责。
                 2）本流程清帐差异若涉及资金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。

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