内部控制与管理知识分析案例(ppt 65页)

内部控制与管理知识分析案例(ppt 65页)目录：

第一节 内部控制案例分析
第二节 内部控制
第三节 了解内部控制
第四节 控制测试
第五节 管理建议书

内部控制与管理知识分析案例(ppt 65页)简介：

  (一)管理层不重视财务，串通不执行制度
  (二)控制不力
  1．对海外部运作监督非常松疏。
  2．高额奖金的诱惑使他们不愿严加控制。
  3．调查人员走过场。
  4．审计报告意见不明确，也未引起重视。
  (三)业务交易部门与行政财务管理部门权力过于集中
  (四)代客交易部门和自营交易部门混淆不分
  (五)奖金结构忽视企业风险系数

 

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