天津某公司内部审计制度(pdf 8页)

天津某公司内部审计制度内容提要：
总则：
第一条 为了加强公司内部审计监管，完善内部控制，促进经营管理，提
高经济效益，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、
国家审计署《关于内部审计工作的规定》等相关法律法规及深圳证券交易所《中
小企业板上市公司内部审计工作指引》的有关规定并结合公司实际，制定本制度。
第二条 本制度所指的内部审计应遵循独立性原则、合法性原则、实事求
是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则，通过系统化和规范化的
方法，评价公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完
整性以及经营活动的效率和效果，防范经营风险，改善运营状况，提高经济效益，
维护公司和全体股东的合法权益，促进公司实现目标。
第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司和参股公司及设立的
其他机构。
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