某股份公司会计内部控制制度(doc 162页)

会计内部控制制度目录
1、货币资产……………（2）
2、存货……………（16）
3、对外投资……………（43）
4、固定资产……………（66）
5、工程项目……………（81）
6、筹资……………（94）
7、销售……………（110）
8、销售退货……………（123）
9、成本费用……………（128）
10、坏账损失审批…………（140）
11、担保…………（147）

会计内部控制制度内容简介
1．1控制目标
（1）保护货币资金的安全；
（2）提高货币资金的使用效率；
（3）规范收付款业务程序；
1．2适用范围
本制度适用于公司及控股子公司的货币资金业务。
1．3制定依据
（1）《中华人民共和国会计法》
（2）《中华人民共和国票据法》
……

..............................