武汉某公司审计工作条例(doc 8页)

武汉某公司审计工作条例目录：
第一章   总  则
第二章   审计机构及人员
第三章   审计机构职能
第四章   审计机构权限
第五章   审计工作程序
第六章   奖励与处罚
第七章   附   则

 

武汉某公司审计工作条例内容提要：
审计人员的资格要求:
（1）具有财务或审计专业大专以上学历,取得国家认可的会计师或审计师或注册会计师资格证书，从事专业工作五年以上。
（2）经验丰富，品质良好，身体健康。
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负责开展下述审计工作：
（1）开展财务审计，对集团公司及所属控股公司的资产、负债、所有者权益、财务收支、利润及分配等情况进行审计。
（2）工程审计，对集团公司园区开发和房地产开发的预（概）算、结算等进行审计。
（3）开展经营审计，对集团公司及所属控股公司的生产经营组织情况及其合规性、各项经营活动的开展情况及其有效性、经营成果的取得情况及其真实性进行审计。
（4）开展责任审计, 对集团公司及所属控股公司的有关责任人履行责任、完成目标等情况进行审计，包括经营目标责任审计和离任审计。
……

计划准备阶段：
（1）制定年度审计计划、月度项目计划，报集团CEO办公会审批后实施。
（2） 明确审计项目目标。
（3）组织审计工作小组,确定小组人员分工。
（4）拟定项目工作方案，报CEO办公会批准后执行。
（5）在审计实施三日前以书面形式下达《审计通知书》。
（6）收集审计资料，确定审计工作时间。

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