电子资料处理循环内部控制制度(doc 28页)

1. 總則
1.1. 制定目的
為促使本公司「內部控制」（Internal Control）之「電子資料處理循環」（Electronic Data）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。
1.2. 適用範圍
凡本公司有關「內部控制」之「電子資料處理循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。
1.3. 權責單位
資訊單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範作業。
2. 電子資料處理循環
2.1. 循環圖
【見】（資料1）「電子資料處理循環圖」。
2.2. 循環作業
本循環之各項作業：
1) 組織及職責作業（CE101），另訂之。
2) 系統開發及修廢作業（CE102），另訂之。
3) 系統應用文書管理作業（CE103），另訂之。
4) 系統使用管理作業（CE104），另訂之。
5) 資料輸出入管理作業（CE105），另訂之。
6) 資料處理作業（CE106），另訂之。
7) 檔案及設備之安全作業（CE107），另訂之。
8) 軟硬體設備管理作業（CE108），另訂之。
9) 系統復原及測

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