公司暂借款管理制度(doc 2页)

公司暂借款管理制度内容提要：
第一章总则
第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。
第二章管理范围
第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：
1.差旅费借款；
2.零星购物借款；
3.其他临时性借款。
第三章借款程序和标准
第三条对因公出差：
1.需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；
2.经各级主管审查、审核、签批；
3.到财务部领款；
4.财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。
第四条对零星购物借款：
1.由采购部门作出书面采购计划；
2.经各级主管审查、审核、签批；
3.到财务部领款；
4.财务部以采购请款单为借款依据。
第五条一般零星购物借款限额为元（如2000元），驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。

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