某企业还款申请流程图(doc 7页)

某企业还款申请流程图内容提要：
1.风险
（1）F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K）
2.控制措施
1）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核
（1）F3.2M/A对于费用报销流程：费用管理岗对以下四方面进行审核： 1、审核原始票据的真实有效性； 2、审核报销单和原始票据填写是否一致; 3、审核报销单的填写是否规范；4、审核原始票据传递的及时性和完整性 对于借款申请、还款申请、付款申请流程：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性；2、审核借款、还款、付款申请的填写是否规范。  （财务审核环节） （适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请流程）

 

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