项目转资管理流程图(doc 6页)

项目转资管理流程图内容提要：
F:油气及固定资产转资不及时，不准确。
（1）F1.1K会计核算中心投资核算科相关岗位检查固定资产验收报告（达到可使用状态说明书）、单项工程转资明细表是否齐全，内容是否正确、完整，签章是否完整。会计核算中心投资核算科相关岗位对工程主管部门提供的达到预定可使用状态的在建工程在当月进行转资、预转资。年末会计核算中心投资核算科会同相关部门根据投资计划对在建工程的项目、工程进度进行分析判断，对已达到预定可使用状态但尚未转资的在建工程办理转资或预转资手续。
（2）F1.2K所属单位资产核算岗根据经审核过的单项工程转资明细表，录入中油资产管理系统，并将系统计算的总金额同明细表上的总金额进行核对并签字。会计核算中心资产管理科资产管理岗位对录入中油资产管理系统的分类、属性、单位、原值、预计使用年限准确性进行审核并签字。 
（3）F1.3K所属单位资产管理管理岗根据工程项目决算报告编制预转资资产调整表，由财务负责人审核确认后进行账务处理。
（4）KA1在资产管理岗录入资产卡片时，对于固定资产所属类别、所属单位的关键信息只能在系统预先设定好的范围内进行选择，系统不允许直接输入（或修改）任意资产所属类别、所属单位，以保证项目转资的准确性。
（5）KA2利用接口模块自动生成资产会计凭证后，系统不允许修改当期新转资的固定资产原值，以确保资产转资记录的准确。
（6）F1.1M会计核算中心投资核算科相关岗位检查固定资产验收报告（达到可使用状态说明书）、单项工程转资明细表是否齐全，内容是否正确、完整，签章是否完整。
（7）F1.2M所属单位资产管理岗对工程主管部门提供的达到预定可使用状态的在建工程在当月进行转资、预转资。

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